Allowable Expenses for Self Assessment

✅ لیست کامل‌شده هزینه‌های قابل قبول برای Self Assessment، آماده برای انتشار در وبلاگ TNT به زبان فارسی و انگلیسی

این نسخه شامل دسته‌بندی‌های رسمی HMRC برای سال مالی ۲۰۲۴/۲۵ است و مناسب برای مشاغل خوداشتغال، رانندگان تاکسی و Uber، خدماتی‌ها، فریلنسرها و مشاغل خانگی است.

Allowable Expenses for Self Assessment

(For self-employed professionals, taxi/Uber drivers, service providers, and freelancers – 2025 HMRC Update)

✅ 1. Travel and Vehicle Costs

• Fuel and petrol

• Vehicle repairs and servicing

• Vehicle insurance

• Road tax

• Vehicle lease or depreciation

• Parking fees (if business-related)

• Public transport fares (bus, train, taxi for work)

• Hotel and meals (only during business travel)

✅ 2. Work Tools and Equipment

• Laptop, mobile phone, tablet

• Accounting or business software

• Specialist tools (e.g. baking, mechanic, cleaning)

• Office furniture and accessories

✅ 3. Advertising and Marketing

• Poster and flyer design

• Online ads (Google, Facebook, Instagram)

• Multilingual translation and design

• Website hosting and domain fees

• Business cards and branding materials

✅ 4. Home Office Costs

✅ 5. Training and Professional Development

• Job-related courses

• Specialist books and resources

• Webinars and business conferences

• Subscriptions to trade journals or platforms

✅ 6. Accounting and Tax Services

• Company registration fees

• Self Assessment filing services

• Tax and financial consultations

• AML compliance and bookkeeping support

✅ 7. Banking and Payment Fees

• Stripe, PayPal transaction fees

• Money transfer charges

• Business bank account fees

• Card reader or POS system costs

✅ 8. Workwear and Uniforms

• Only if the clothing is exclusive to work

• Not suitable for everyday wear

• Includes branded uniforms or protective gear

✅ 9. Legal and Professional Fees

• Business insurance

• Legal advice for contracts or disputes

• Licences or permits required for your trade

✅ 10. Staff and Outsourcing Costs

• Wages for assistants or subcontractors

• Employer National Insurance contributions

• Freelance support or virtual assistants

فهرست کامل هزینه‌های قابل قبول در Self Assessment

(مناسب برای مشاغل خوداشتغال، رانندگان تاکسی و Uber، خدماتی‌ها، فریلنسرها و مشاغل خانگی – آپدیت HMRC برای سال ۲۰۲۵)

✅ ۱. هزینه‌های حمل‌ونقل و خودرو

• بنزین و سوخت

• تعمیرات و سرویس خودرو

• بیمه خودرو

• مالیات جاده‌ای

• اجاره یا استهلاک خودرو

• هزینه پارکینگ (در صورت کاری بودن)

• کرایه وسایل حمل‌ونقل عمومی (اتوبوس، قطار، تاکسی کاری)

• هتل و غذا (فقط در سفر کاری)

✅ ۲. ابزار و تجهیزات کاری

• لپ‌تاپ، موبایل، تبلت

• نرم‌افزارهای حسابداری یا مدیریت

• ابزارهای تخصصی (مثلاً شیرینی‌پزی، مکانیکی، نظافت)

• مبلمان و لوازم اداری

✅ ۳. تبلیغات و بازاریابی

• طراحی پوستر و بروشور

• تبلیغات آنلاین (Google، Facebook، Instagram)

• ترجمه و طراحی چندزبانه

• هزینه دامنه و هاست سایت

• طراحی کارت و لوگو بیزینسی

✅ ۴. هزینه‌های دفتر کار خانگی

✅ ۵. آموزش و توسعه حرفه‌ای

• دوره‌های آموزشی مرتبط با کار

• کتاب‌ها و منابع تخصصی

• شرکت در وبینار یا کنفرانس کاری

• اشتراک مجلات یا پلتفرم‌های تخصصی

✅ ۶. خدمات حسابداری و مالیاتی

• هزینه ثبت شرکت

• خدمات Self Assessment

• مشاوره مالیاتی و حسابداری

• پشتیبانی در امور AML و ثبت‌ها

✅ ۷. هزینه‌های بانکی و پرداخت

• کارمزد تراکنش‌های Stripe، PayPal

• هزینه انتقال پول

• کارمزد حساب بانکی کاری

• هزینه دستگاه کارت‌خوان یا POS

✅ ۸. لباس کاری و یونیفرم

• فقط در صورتی که لباس مخصوص کار باشه

• قابل استفاده در محیط کاری و نه عمومی

• شامل لباس‌های برنددار یا ایمنی

✅ ۹. هزینه‌های حقوقی و حرفه‌ای

• بیمه بیزینسی

• مشاوره حقوقی برای قراردادها یا اختلافات

• مجوزها یا گواهی‌های لازم برای فعالیت

✅ ۱۰. هزینه‌های نیروی انسانی و برون‌سپاری

• حقوق دستیار یا پیمانکار

• سهم بیمه ملی کارفرما

• پشتیبانی فریلنسری یا دستیار مجازی

Sources: 【GOV.UK】

Image taken from:【https://www.businessaccountingbasics.co.uk/self-employ-allowable-exp/